Τα κοινωφελή ιδρύματα και χιλιάδες φορολογούμενοι βρίσκονται υπό αυστηρό έλεγχο για μαύρο χρήμα και ύποπτες ή ασυνήθεις χρηματοοικονομικές δραστηριότητες. Η Αρχή Καταπολέμησης Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες, με επικεφαλής τον κ. Χαράλαμπο Βουρλιώτη, εξετάζει καθημερινά αναφορές για ύποπτες δραστηριότητες που σχετίζονται με μεγάλες χρηματικές συναλλαγές και παράνομες δωρεές. Τα τελευταία τρία χρόνια, η Αρχή έχει λάβει πάνω από 30.000 αναφορές και έχει εκδώσει 700 διατάξεις δέσμευσης και 59 πορίσματα, δεσμεύοντας εκατοντάδες εκατομμύρια ευρώ.
Οι ελεγκτικοί μηχανισμοί του κράτους, όπως το ΣΔΟΕ, η ΑΑΔΕ, η Οικονομική Αστυνομία, κ.ά., διεξάγουν διεξοδικούς ελέγχους σε κοινωφελή ιδρύματα και φορολογούμενους για να διασφαλίσουν τη νομιμότητα των χρηματικών συναλλαγών και την προέλευση των κεφαλαίων. Οι δωρεές και γονικές παροχές άνω των 800.000 ευρώ, αν δεν γίνονται μέσω τραπεζικών λογαριασμών, υπόκεινται σε φόρο 10%.
Οι μηχανισμοί αυτοί διασφαλίζουν ότι τα χρηματικά ποσά που δωρίζονται καλύπτονται από τα δηλωθέντα εισοδήματα των δωρητών. Περιπτώσεις εικονικών ή παράνομων δωρεών αντιμετωπίζονται με αυστηρά πρόστιμα και φορολογικούς ελέγχους. Οι δωρεές και γονικές παροχές καταγράφονται στην ηλεκτρονική πλατφόρμα myProperty, επιτρέποντας την εύκολη διασταύρωση των δεδομένων από την Εφορία.
Η Εφορία επίσης ελέγχει διαδοχικές δωρεές μεταξύ συγγενών, γνωστές ως “τριγωνικές συναλλαγές”, για να αποτρέψει την καταστρατήγηση των φορολογικών διατάξεων. Οι διατάξεις αυτές αποσκοπούν στην αποφυγή φοροδιαφυγής και στην εξασφάλιση της διαφάνειας στις χρηματικές συναλλαγές.